金衛(wèi)規(guī)財(cái)〔2013〕4號
關(guān)于金寨縣基層醫(yī)療衛(wèi)生單位會計(jì)核算中心
運(yùn)行相關(guān)工作的通知
各鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院、社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心：
根據(jù)基層醫(yī)藥衛(wèi)生體制綜合改革形勢發(fā)展需要，在縣財(cái)政、人社等部門的支持下，我縣基層醫(yī)療衛(wèi)生單位會計(jì)核算中心（以下簡稱“衛(wèi)生會計(jì)中心”)已籌建完成，為確保衛(wèi)生會計(jì)中心的平穩(wěn)運(yùn)行，現(xiàn)就相關(guān)工作要求如下：
一、報(bào)賬時(shí)間。根據(jù)衛(wèi)生會計(jì)中心工作安排，自3月13日開始起接受各單位報(bào)賬。
二、報(bào)賬程序。按照國庫集中支付中心規(guī)定，首先由各單位報(bào)賬員根據(jù)審核無誤的單據(jù)，在財(cái)政一體化平臺上錄入財(cái)政實(shí)撥撥款申請書，然后，由單位報(bào)賬員攜財(cái)政實(shí)撥撥款申請書及單據(jù)到衛(wèi)生會計(jì)中心進(jìn)行審核，最后，由單位報(bào)賬員攜衛(wèi)生會計(jì)中心統(tǒng)管會計(jì)審核蓋章后的財(cái)政實(shí)撥撥款申請書（原始單據(jù)留存在衛(wèi)生會計(jì)中心)，到財(cái)政國庫集中支付中心辦理款項(xiàng)的支付。
三、報(bào)賬要求。外來或自制原始單據(jù)必須規(guī)范、合法，反映的內(nèi)容要真實(shí)。單位報(bào)賬員到衛(wèi)生會計(jì)中心辦理審核時(shí)，原始憑證上須有單位審批人、審核人和經(jīng)手人簽字，并且整理規(guī)范。
四、崗位分工。衛(wèi)生會計(jì)中心統(tǒng)管會計(jì)：楊廣發(fā)，負(fù)責(zé)梅山鎮(zhèn)衛(wèi)生院、白塔畈鎮(zhèn)中心衛(wèi)生院、麻埠鎮(zhèn)衛(wèi)生院、斑竹園鎮(zhèn)中心衛(wèi)生院、吳家店鎮(zhèn)衛(wèi)生院、果子園鄉(xiāng)衛(wèi)生院、關(guān)廟鄉(xiāng)衛(wèi)生院、梅山社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心8所醫(yī)療單位賬務(wù)處理；王小娟，負(fù)責(zé)雙河鎮(zhèn)中心衛(wèi)生院、鐵沖鄉(xiāng)衛(wèi)生院、桃嶺鄉(xiāng)衛(wèi)生院、全軍鄉(xiāng)衛(wèi)生院、天堂寨鎮(zhèn)中心衛(wèi)生院、長嶺鄉(xiāng)衛(wèi)生院、燕子河鎮(zhèn)中心衛(wèi)生院、沙河鄉(xiāng)衛(wèi)生院8所醫(yī)療單位賬務(wù)；傅寧波，負(fù)責(zé)南溪鎮(zhèn)中心衛(wèi)生院、湯家匯鎮(zhèn)中心衛(wèi)生院、古碑鎮(zhèn)中心衛(wèi)生院、花石鄉(xiāng)衛(wèi)生院、槐樹灣鄉(xiāng)衛(wèi)生院、青山鎮(zhèn)中心衛(wèi)生院、油坊店鄉(xiāng)衛(wèi)生院、張沖鄉(xiāng)衛(wèi)生院8所醫(yī)療單位賬務(wù)處理。審核人分別賈全山、劉瓊、張傳俊。
五、明確發(fā)票審批人及報(bào)賬員。各單位需配備一名報(bào)賬員，明確單據(jù)審簽負(fù)責(zé)人，并以文件形式于3月13日前上報(bào)衛(wèi)生會計(jì)中心。
六、做好會計(jì)檔案歸檔。對2013年前所有年度會計(jì)檔案進(jìn)行規(guī)范，并做好裝訂歸檔工作。
七、做好對賬工作。各單位要做好各項(xiàng)資產(chǎn)、往來款項(xiàng)等對賬工作，對現(xiàn)金及銀行存款要做到賬實(shí)相符（備用金賬戶必須有當(dāng)月底的由當(dāng)?shù)匦庞蒙缟w章的“余額對賬單”)，對不符的，按照規(guī)定須查明原因，并編制余額調(diào)節(jié)表。
八、其他要求。
1、實(shí)行院長負(fù)責(zé)制，對不按要求報(bào)送，造成無法報(bào)賬、作賬的，責(zé)任自負(fù)，衛(wèi)生局將追究院長及責(zé)任人的責(zé)任
2、各單位業(yè)務(wù)收入上繳縣非稅局時(shí)，每份“一般繳款書”須附明軟HIS統(tǒng)計(jì)的 “門診收入”、“住院收入”及“全院收入”匯總表，且各項(xiàng)金額和“一般繳款書”金額要一致。
3、根據(jù)國庫集中支付規(guī)定，單位支付3000元及3000元以上的款項(xiàng)（除工資、電費(fèi)、電話費(fèi)外)，必須直接支付給商品和勞務(wù)供應(yīng)商。
4、單據(jù)報(bào)送要求，各單位結(jié)賬日為每月25日（12月為20日)，單位報(bào)賬員須在每月的28日前，將所有發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的單據(jù)整理規(guī)范，報(bào)送到衛(wèi)生會計(jì)中心。
金寨縣衛(wèi)生局
二○一三年三月七日
